RISCUL BANCAR

3x puncte

categorie: Finante-banci

nota: 5.48

nivel: Facultate

RISCUL DE CREDIT SI PREVENIREA ACESTUIA
Caracteristici ale riscului de credit
Principalele caracteristici ale riscului de credit au in vedere urmatoarele aspecte:
-este specific bancilor a caror functie importanta in economie este creditarea;
-apare in conditiile in care creditul, dobanda sau ambele nu sunt rambursate la scadenta sau sunt rambursate partial;
-inc[...]
DOWNLOAD REFERAT

Preview referat: RISCUL BANCAR

RISCUL DE CREDIT SI PREVENIREA ACESTUIA
Caracteristici ale riscului de credit
Principalele caracteristici ale riscului de credit au in vedere urmatoarele aspecte:
-este specific bancilor a caror functie importanta in economie este creditarea;
-apare in conditiile in care creditul, dobanda sau ambele nu sunt rambursate la scadenta sau sunt rambursate partial;
-incapacitatea de rambursare a creditului este cauzata de:
-mediul inconjurator al firmei debitoare (totalitatea factorilor de natura economica, politica, sociala, situatia sectorului in care activeaza firma);
-factorii interni ai firmei:
- calitatea si moralitatea managementului;
- incapacitatea firmei de a se adapta cerintelor pietei;
- dereglari in activitatea firmei ca unnare a neincasarii
creantelor de la beneficiari (blocaj financiar).

Divizarea riscului de credit
Divizarea riscului este specifica gestionarii riscului de credit in etapa de prevenire a acestuia. Aceasta actiune vizeaza urmatoarele:
-are ca obiectiv disiparea riscurilor pentru a readuce posibilitatea inregistrarii unor pierderi mari din partea bancii;
-pentru firme, banca isi repartizeaza riscurile astfel:
-acordand credite atat producatorilor mari cat si mici;
-lucrand cu sectoare diferite de activitate;
-avand o repartitie teritoriala cat mai ampla
-pentru persoanele fizice banca va acorda credite de preferinta la:
-salariati;
-liberi profesionisti;
-pensionari.
-diversificarea domeniilor permite mentiunea riscului de credit in limite controlabile;
-se realizeaza (in anumite sisteme nationale) prin monopolul bancar specializat;
-este constituit din mai multe banci care finanteaza aceeasi firma (concern);
-fiecarei banci ii revine o cota parte din volumul de credite alocate firmei respective;
-permite si bancilor mici sa finanteze firme mari;
-in cazul aparitiei dificultatilor financiare, dreptul de a impune bancilor sa aplice un plan de redresare;
-bancile care au cota parte cea mai ridicata sunt numite sefe de retea.

Constituirea garantiilor bancare
Al doilea aspect care priveste prevenirea riscului de credit vizeaza constituirea garantiilor ca o conditie de baza in acordarea creditelor. Acest proces imbraca diferite forme:
- controlul de gaj;
- ipoteca inregistrata in conformitate cu legislatia in vigoare;
- polita de asigurare a bunurilor cesionate in favoarea bancii etc.
Trebuie subliniat faptul ca valoarea creditului acordat nu este acoperita integral de garantia bancara (primii despagubiti vor fi creditorii privilegiati: statul, fiscul).

MASURAREA RISCULUI DE CREDIT
Etapele specifice actiunilor de masurare a riscului de credit
Masurarea riscului de credit se realizeaza in doua etape:
-stabilirea unei limite maxime a activelor cu risc fata de fondurile proprii ale bancii (max 8%);
-masurarea riscurilor la care banca este expusa prin evaluare periodica de credite:
- bancile sunt obligate sa-si clasifice portofoliul de credite si sa-si constituie provizioane de 2 ori pe an (iunie, decembrie);
- situatia se raporteaza in termen de 30 de zile Directiei de

Autorizare si Supraveghere Prudentiala a BNR
Clasificarea creditelor in functie de performanta clientilor
In urma evaluarii performantelor financiare ale clientilor, creditele vor fi incluse intruna din urmatoarele categorii:
- standard categoria "A "
- cuprinde clientii a caror performante economice si financiare sunt foarte bune si promit achitarea la scadenta a dobanzii si a ratelor.
- in observatie - categoria "B"
- performantele financiare sunt bune, dar nu pot mentine acel nivel in perspectiva mai indelungata;
- substandard - categoria "C"
- performantele financiare sunt satisfacatoare, dar au e evidenta tendinta de inrautatire;
- indoielnic - categoria "D"
- performanta financiara este scazuta si cu o evidenta ciclicitate la intervale scurte de timp
- pierdere - categoria "E"
- performantele financiare arata pierderi si exista persective clare ca nu pot fi platite nici ratele, nici dobanzile.

Capacitatea agentului economic de a rambursa creditele la scadenta va fi apreciata ca:
- buna - in cazul in care ratele si dobanzile sunt platite la scadenta cu o intarziere de maximum 7 zile;
- slaba - ratele si dobanzile sunt platite cu o intarziere de pana la 30 de zie;
- necorespunzatoare - ratele si dobanzile sunt platite cu o intarziere d epeste 30 de zile.

Pentru persoanele fizice, clasificarea portofoliului de credite se face astfel:
- categoria A (foarte bun)
- clientul nu are rate si dobanzi restante;
- categoria B (bun)
- clientul a inregistrat rate sau dobanzi restante pe o perioada de pana la maximum 7 zile;
- categoria C (slab)
- o rata si dobanzi restante pana la 30 de zile;
- categoria D (foarte slab)
- clientul are doua rate si dobanzi aferente restante;
- categoria E (necorespunzator)
- clientul are peste doua rate si dobanzile aferente restante.
DOWNLOAD REFERAT
« mai multe referate din Finante-banci

CAUTA REFERAT


TRIMITE REFERAT CERE REFERAT
Referatele si lucrarile oferite de E-referate.ro au scop educativ si orientativ pentru cercetare academica.