Contabilitatea operatriunilor de trezorerie si interbancare
3x puncte
categorie: Economie
nota: 9.83
nivel: Facultate
Pentru organizarea sistemului de casierii proprii, băncile trebuie să solicite în scris, BNR aprobarea de functionare a acestuia. Dacă banca comercială respectă prevederile legale de operatiuni cu numerar si dispune de amenajări speciale,primeste autorizatia de functionare împreună cu plafonul de casă.
Casele bancare pot fi de mai multe tipuri:
A) Casele operative de încasări[...]
DOWNLOAD REFERAT
Casele bancare pot fi de mai multe tipuri:
A) Casele operative de încasări[...]
Preview referat: Contabilitatea operatriunilor de trezorerie si interbancare
Casele bancare pot fi de mai multe tipuri:
A) Casele operative de încasări, se ocupă de primirea numerarului în urma
încasărilor sau pentru retragerea din circulatie a bancnotelor sau monedelor uzate.
Primirea numerarului se face pe baza următoarelor documente:
> foaie de vărsământ cu chitantă, utilizată pentru depunerea numerarului de către clienti;
> ordin de încasare, folosit în cadrul operatiunilor de depunere interne a băncii;
> borderou însotitor, utilizat de agentii economici când depun numerar la
casierie în genti sigilate;
> documente de casă emise de sistemul informatic al băncii.
B) Casele operative de plăti, se ocupă cu eliberarea de numerar la cererea
clientilor. Aceste case pot fi deschise pentru operatiuni în lei sau valută. Eliberarea
numerarului se face pe baza următoarelor documente:
1. cec simplu;
2. ordin de plată în cazul în care se depune excedentul de numerar la BNR;
3. cerere pentru răscumpărarea certificatelor de depozit;
4. cambie;
5. bilet la ordin;
« mai multe referate din Economie