Contabilitatea operatriunilor de trezorerie si interbancare

3x puncte

categorie: Economie

nota: 9.83

nivel: Facultate

Pentru organizarea sistemului de casierii proprii, băncile trebuie să solicite în scris, BNR aprobarea de functionare a acestuia. Dacă banca comercială respectă prevederile legale de operatiuni cu numerar si dispune de amenajări speciale,primeste autorizatia de functionare împreună cu plafonul de casă.

Casele bancare pot fi de mai multe tipuri:
A) Casele operative de încasări[...]
DOWNLOAD REFERAT

Preview referat: Contabilitatea operatriunilor de trezorerie si interbancare

Pentru organizarea sistemului de casierii proprii, băncile trebuie să solicite în scris, BNR aprobarea de functionare a acestuia. Dacă banca comercială respectă prevederile legale de operatiuni cu numerar si dispune de amenajări speciale,primeste autorizatia de functionare împreună cu plafonul de casă.

Casele bancare pot fi de mai multe tipuri:
A) Casele operative de încasări, se ocupă de primirea numerarului în urma
încasărilor sau pentru retragerea din circulatie a bancnotelor sau monedelor uzate.
Primirea numerarului se face pe baza următoarelor documente:
> foaie de vărsământ cu chitantă, utilizată pentru depunerea numerarului de către clienti;
> ordin de încasare, folosit în cadrul operatiunilor de depunere interne a băncii;
> borderou însotitor, utilizat de agentii economici când depun numerar la
casierie în genti sigilate;
> documente de casă emise de sistemul informatic al băncii.

B) Casele operative de plăti, se ocupă cu eliberarea de numerar la cererea
clientilor. Aceste case pot fi deschise pentru operatiuni în lei sau valută. Eliberarea
numerarului se face pe baza următoarelor documente:
1. cec simplu;
2. ordin de plată în cazul în care se depune excedentul de numerar la BNR;
3. cerere pentru răscumpărarea certificatelor de depozit;
4. cambie;
5. bilet la ordin;
DOWNLOAD REFERAT
« mai multe referate din Economie

CAUTA REFERAT

TRIMITE REFERAT CERE REFERAT
Referatele si lucrarile oferite de E-referate.ro au scop educativ si orientativ pentru cercetare academica.