Riscurile creditarii bancare

DOWNLOAD REFERAT

Preview referat: Riscurile creditarii bancare

Acordarea de credite este o funcþie principalã a bãncilor. Nivelul general al riscului în creditare pe care o bancã este pregãtitã sã îl accepte reprezintã o decizie executivã ºi reflectã atitudinea managerialã. El priveºte obligaþiile bãncii faþã de depozitari sãi ºi faþã de acþionarii sãi.

Postura conservatoare, prudenþa de creditare este în mare mãsurã împãrþitã între bãncile din toatã lumea ºi reflectã douã þeluri esenþiale ale managementului prudenþial al unei bãnci:

- nevoia de a proteja fondurile depozitarilor;
- nevoia de a aduce un venit rezonabil ºi stabil penru capitalul acþionarilor.

Banca are afaceri puternic echilibrate. Capitalul acþionarilor se ridicã tipic la numai 4-6% din totalul activelor bãncii. Prin urmare, fiecare creºtere, oricît de modestã a ratei creditelor neperformante în portofoliul de credite, va cauza un declin dramatic al veniturilor întoarse acþionarilor. De asemenea un nivel al creditelor neperformante ridicat poate de asemenea sã erodeze mult din capitalul care stã la baza activului bãncii, la fel de bine cum este erodatã încrederea publicã în viabilitatea viitoare a bãncii.

Urmînd calea tendinþelor economiei globale, aria de cuprindere a activitãþilor societãþilor bancare s-a extins atît pe pieþele naþionale cît ºi pe pieþele internaþionale.

Pieþele financiare au devenit tot mai fragile, mult supuse hazardului. Acest fapt a condus la o creºtere accentuatã a incertitudinii ºi, în consecinþã, la multiplicarea riscurilor specifice aparatului bancar.

Numeroasele evenimente au arãtat cã problemele cu care se confruntã bãncile rezultã din accentuarea riscurilor. Aceasta deoarece viitoarea evoluþie a activelor cît ºi costul pasivelor nu poate fi prevãzutã cu acurateþe.

Evoluþiile viitoare depind de evenimentele viitoare cum ar fi inflaþia, politica monetarã ºi schimbãrile în produsul naþional brut.
Unii economiºti considerã cã la baza problemelor cu care se confruntã bãncile se aflã factorii macroeconomici. Aceºtia accentueazã importanþa riscului deoarece administrarea riscurilor reprezintã esenþa activitãþii bancare ºi principala problemã cu care se confruntã acestea.

Alþi economiºti considerã cã riscurile, a cãror apariþie face ca o bancã sã devinã insolvabilã, depind de variaþiile nivelului veniturilor prevãzute a se obþine ºi variaþia cheltuielilor acoperite din veniturile încasate. Din aceastã perspectivã vom aborda aspecte legate de gestionarea riscurilor bancare, în relaþia pe care o au cu performanþa bancarã.


1. Relaþia risc – performanþã bancarã

Existã în literatura de specialitate definiþii diferite ale riscului, în funcþie de punctul de vedere din care se face analiza riscului. Modul în care se face aprecierea riscului a devenit riguros.

In sens lingvistic, riscul reprezintã probabilitatea de producere a unui eveniment cu consecinþe adverse pentru subiectul studiat. Expunerea la risc reprezintã valoarea actualã a tuturor pierderilor sau cheltuielilor suplimentare pe care le suportã sau le-ar putea suporta banca. Riscul în activitatea bancarã apare dintr-o multitudine de surse.

Clasificãrile riscurilor sunt multiple. Deoarece orice încercare a unei bãnci de a obþine profit presupune riscuri, obiectivul unei bãnci devine inevitabil acela de a maximiza profitul, menþinînd concomitent riscul la un nivel acceptabil. « mai multe referate din Finante-banci