Etapele de acordare a creditelor

DOWNLOAD REFERAT

Preview referat: Etapele de acordare a creditelor

Operatiunile de aprobare si acordare a creditelor au la baza prudenta bancara ca principiu fundamental ce caracterizeaza intreaga activitate a bancii.Activitatea de creditare se bazeaza, in primul rand, pe analiza viabilitatii si realismul afacerilor in vederea identificarii si evaluarii capacitatii de plata a clientilor, respectiv de a genera venituri si lichiditati ca principala sursa de rambursare a creditului si de plata a dobanzii. Determinarea capacitatii de plata a clientilor se face prin analiza aspectelor financiare si nefinanciare ale afacerilor atat din perioadele expirate cat si din cele prognozate.

Acordarea creditelor trebuie sa fie avantajoasa atat pentru banca, deoarece prin extinderea si diversificarea portofoliului de credite poate obtine profit suplimentar, cat si pentru clienti, care pe seama creditelor pot sa-si dezvolte afacerile, sa obtina profit si, pe aceasta baza sa ramburseze imprumuturile si sa-si achite dobanzile. Creditele trebuie sa fie in toate cazurile garantate, iar volumul minim de garantiilor constituite trebuie sa acopere datoria maxima a imprumutului catre banca, formata din credite si dobanzi.

Creditele, valorile de recuperat, creantele comerciale precum si dobanzile aferente trecute in litigiu sunt considerate creante indoielnice, si respectiv, dobanzi restante.
Creditele, valorile de recuperat, creantele comerciale, creante restante, precum si dobanzile aferente trecute in litigiu sunt considerate creante indoielnice, si respectiv, dobanzi indoielnice.

In vederea administrarii riscului si acoperirii eventualelor pierderi din credite si dobanzi, banca constituie rezerva generala pentru riscul de credit si provizioane specifica de risc pentru credite si dobanzi potrivit legii.Banca acorda credite pe termen scurt, mediu si lung in lei si valuta pe seama resurselor proprii si a celor atrase, in conformitate cu prevederile din planul de credite si resursele de acoperire ale acestora, aprobat de organele competente.

3.1.2. Analiza economico - financiara a activitatii clientilor
Analiza aspectelor economico-financiare are ca obiectiv stabilirea unui diagnostic al situatiei economico-financiare indispensabil pentru decizia de creditare. Pentru aceasta, analiza economico - financiara se bazeaza pe documentele de sinteza contabila (bilantul contabil si raportul de gestiune, contul de profit si pierdere, raportari contabile periodice etc.), pe analiza fluxului de fonduri ale perioadelor expirate, precum si pe analiza fluxului de lichiditati (cash-flow-ului) pentru perioada urmatoare. « mai multe referate din Economie